CPA P&L ብድሮች እና የባንክ መግለጫ ብድሮች፡ የትኛው ነው ለእርስዎ ትክክል የሆነው?

በራስ የሚተዳደር የቤት ብድሮች ዓለምን ሲጎበኙ ትክክለኛውን የብድር አማራጭ መምረጥ ፈታኝ ሊሆን ይችላል። ለባህላዊ ብድር ሁለት ታዋቂ አማራጮችሲፒኤየተዘጋጀ ትርፍ እና ኪሳራ (P&L) ብድሮች እና የባንክ መግለጫ ብድሮች። እያንዳንዳቸው ልዩ ጥቅማጥቅሞችን ይሰጣሉ፣ በተለይም የገቢ አቅማቸውን ለማሳየት በታክስ ተመላሾች ላይ የማይተማመኑ ተበዳሪዎች። በእነዚህ የብድር ዓይነቶች መካከል ያሉ ቁልፍ ልዩነቶችን መረዳት በርስዎ የፋይናንስ ሁኔታ ላይ በመመስረት በመረጃ ላይ የተመሰረተ ውሳኔ እንዲያደርጉ ይረዳዎታል.

በሲፒኤ የተዘጋጀ P&L ብድሮች እና የባንክ መግለጫ ብድሮች መካከል ያሉ ቁልፍ ልዩነቶች

በሲፒኤ በተዘጋጁ P&L ብድሮች እና በባንክ መግለጫ ብድሮች መካከል ያለው አንድ ቁልፍ ልዩነት በሰነድ መስፈርቶቻቸው ላይ ነው።

• በሲፒኤ የተዘጋጀ የP&L ብድሮች፡- እነዚህ ብድሮች ዝርዝር ትርፍ እና ኪሳራ (P&L) መግለጫ ይጠይቃሉ ይህም ተዘጋጅቶ ፈቃድ ባለው የተረጋገጠ የመንግስት አካውንታንት (ሲፒኤ)።

• የባንክ መግለጫ ብድሮች፡- እነዚህ ብድሮች ተከታታይ የገንዘብ ፍሰት የሚያሳዩ የቅርብ ጊዜ የባንክ መግለጫዎችን ይፈልጋሉ ነገር ግን የግድ በሲፒኤ የተዘጋጀ መግለጫ አያስፈልጋቸውም።

ሁለቱም በሲፒኤ የተዘጋጁ P&L እና የባንክ መግለጫ ብድር ዓይነቶች የግብር ተመላሾችን አስፈላጊነት ያስወግዳሉ፣ ይህም በተለይ በግል ሥራ ለሚተዳደሩ ተበዳሪዎች ጠቃሚ ነው፣ የግብር መዝገቦች በተለያዩ ተቀናሾች ወይም መሰረዝ ምክንያት ሙሉ የገቢ አቅማቸውን በትክክል ላያንፀባርቁ ይችላሉ። ሆኖም እነዚህ ብድሮች ከወጪ በኋላ የተጣራ ገቢን ስለሚገመግሙ፣ በባንክ መግለጫዎች ላይ ከሚታየው አጠቃላይ የተቀማጭ ገንዘብ ጋር ሲነፃፀሩ፣ CPA የተዘጋጀ P&L ብድር ስለተበዳሪው ትርፋማነት የበለጠ አጠቃላይ እይታን ሊሰጥ ይችላል።

የንብረት ዓይነቶች፡-

ሁለቱም በሲፒኤ የተዘጋጀ P&L እና የባንክ መግለጫ ብድር ፕሮግራሞች የመጀመሪያ ደረጃ መኖሪያ ቤቶችን፣ ሁለተኛ ቤቶችን እና የኢንቨስትመንት ንብረቶችን ጨምሮ ለተለያዩ የንብረት ዓይነቶች ፋይናንስ ይሰጣሉ። በተጨማሪም፣ ሁለቱም ዋስትና የማይሰጡ የጋራ መኖሪያ ቤቶችን ይፈቅዳሉ፣ ይህም በተለመደው የቤት ብድሮች ውስጥ ሁልጊዜ ብቁ ላይሆን ይችላል። ይህ ለየት ያሉ የንብረት ዓይነቶችን ፋይናንስ ለማድረግ ለሚፈልጉ ተበዳሪዎች የበለጠ ተለዋዋጭነትን ይሰጣል።

ዝቅተኛ ክፍያተለዋዋጭነት፡

ለእነዚህ ሁለት የብድር ዓይነቶች ቅድመ ክፍያ መስፈርቶች በትንሹ ይለያያሉ፡-

• በሲፒኤ የተዘጋጀ P&L ብድሮች ብዙውን ጊዜ ቢያንስ 20% ቅድመ ክፍያ ይፈልጋሉ።
• በሌላ በኩል የባንክ መግለጫ ብድሮች እስከ 10% ዝቅተኛ ክፍያ ሊጠይቁ ይችላሉ.

ሁለቱም በሲፒኤ የተዘጋጀ P&L ብድሮች እና የባንክ መግለጫ ብድሮች የስጦታ ፈንዶችን ለቅድመ ክፍያ እና ለብድር ወጪዎች መጠቀምን ይፈቅዳሉ። ይሁን እንጂ ተበዳሪዎች የግዢውን ዋጋ ቢያንስ 5% ከገንዘባቸው ማዋጣት አለባቸው።

የብድር ውሎች እና የወለድ ተመኖች፡-

ሁለቱም በሲፒኤ የተዘጋጀው P&L እና የባንክ መግለጫ ብድር የ30-አመት ቋሚ ተመንን ጨምሮ፣ የረጅም ጊዜ ክፍያ መረጋጋትን የሚያረጋግጡ ተወዳዳሪ ውሎችን ይሰጣሉ። የወለድ-ብቻ አማራጭ (እስከ 10 ዓመታት) እንዲሁ አለ።

የሁለቱም የብድር ዓይነቶች የወለድ ተመኖች በተለምዶ ከመደበኛው የቤት ብድሮች በመጠኑ ከፍ ያለ ነው ምክንያቱም ከQM (ብቁ ያልሆነ ብድር) ብድሮች ጋር ተያይዞ በሚመጣው ስጋት ምክንያት። በገበያ ሁኔታ እና በተበዳሪው መገለጫ ላይ በመመስረት ዋጋው በአጠቃላይ ከ 7% እስከ 9% ይደርሳል።

እያንዳንዱ የብድር አይነት መቼ እንደሚመረጥ፡-

• በሲፒኤ የተዘጋጀ P&L ብድሮች፡- ንግድዎ በታክስ ተመላሾች ላይ የተጣራ ገቢዎን የሚቀንሱ ነገር ግን ትርፋማነትን የሚያሳዩ ጉልህ ወጪዎች ካሉት ይህ አማራጭ ተስማሚ ነው። በተጨማሪም፣ በሲፒኤ የተዘጋጀ የP&L ብድሮች ዋስትና የማይሰጡ የጋራ መኖሪያ ቤቶችን ጨምሮ የንብረት ዓይነቶችን በተመለከተ የበለጠ ተለዋዋጭነትን ይሰጣሉ።

• የባንክ መግለጫ ብድሮች፡- ንግድዎ በባንክ ተቀማጭ ገንዘብዎ ውስጥ የሚንፀባረቅ ቋሚ የገንዘብ ፍሰት ካለው እና ሰነድዎን በማዘጋጀት ላይ CPAን ካላካተቱ ይህንን የብድር አይነት ይምረጡ። የባንክ መግለጫ ብድሮች ፈጣን የማጽደቅ ጊዜዎችን ሊሰጡ ይችላሉ፣ ምክንያቱም የባንክ መግለጫዎች ብዙውን ጊዜ በሲፒኤ ከተዘጋጀው የP&L መግለጫ የበለጠ ፈጣን ናቸው።

ማጠቃለያ፡-

ሁለቱም በሲፒኤ የተዘጋጁ P&L ብድሮች እና የባንክ መግለጫ ብድሮች የግብር ተመላሽ ሳያስፈልጋቸው ብድር ለሚፈልጉ በግል ሥራ ለሚተዳደሩ ግለሰቦች ጠቃሚ አማራጮችን ይሰጣሉ። ትክክለኛው ምርጫ የንግድዎ ገቢ እንዴት እንደተዋቀረ እና የትኛው የሰነድ ዘዴ የእርስዎን የፋይናንስ መረጋጋት በተሻለ ሁኔታ እንደሚያንጸባርቅ ይወሰናል. በሲፒኤ በተዘጋጀ የP&L መግለጫ ላይ በሚታየው የተጣራ ትርፍ ወይም በባንክ መግለጫዎች የተረጋገጠ ወጥ የገንዘብ ፍሰት፣የQM ብድሮች ላይ ልዩ ካደረጉ የሞርጌጅ ባለሙያዎች ጋር መማከር ለፍላጎትዎ ምርጡን አማራጭ ለመወሰን ይረዳዎታል። የሁለቱም የብድር ዓይነቶች ቁልፍ ጥቅሞች የስጦታ ፈንዶችን መቀበል፣ ዋስትና ለሌላቸው የጋራ መኖሪያ ቤቶች ብቁ መሆን እና የረጅም ጊዜ ቋሚ ብድር ማግኘትን ያካትታሉ።